Mise en place d'un programme de conformité à la LCB-FT Formation Ppt

Diapositive 1

Cette diapositive présente un guide en trois étapes pour la mise en place d'un programme de conformité LBC pour les organisations. Les étapes sont : la formation d'un environnement organisationnel, la réalisation d'une évaluation des risques et la mise en œuvre de mesures organisationnelles.

Diapositive 2

Cette diapositive met en évidence les trois éléments nécessaires à la création d'un environnement organisationnel. Ces éléments sont : la culture d'entreprise, la stratégie d'entreprise et le soutien de la direction.

Notes de l'instructeur :

• Culture d'entreprise : Pour construire efficacement une culture de conformité LBC et l'intégrer dans les opérations quotidiennes, il est essentiel que la direction de l'organisation communique sur la culture d'entreprise et le comportement attendu. La haute direction doit traiter régulièrement du blanchiment d'argent, et les cas importants de non-conformité en matière de violations du blanchiment d'argent doivent être portés à leur connaissance.
• Stratégie d'entreprise : Le deuxième élément consiste à inclure la LBC dans la stratégie commerciale ou de risque de l'organisation. Cette stratégie doit mettre clairement l'accent sur les risques pour l'organisation ainsi que sur la culture d'entreprise et le comportement attendu pour atteindre leurs objectifs de gestion des risques.
• Soutien de la direction : Cela est vital car les gestionnaires de l'organisation sont responsables de veiller à ce que le ton donné par le haut soit suivi dans les opérations quotidiennes. La communication de la direction doit être claire et présentée de manière à ce que tout le monde puisse la comprendre.

Diapositive 3

Cette diapositive aborde les étapes à suivre pour réaliser une évaluation des risques LBC. Ces étapes sont l'identification des risques inhérents, l'évaluation des mesures internes et la détermination du risque résiduel.

Notes de l'instructeur :

• Identification du risque inhérent : Le risque inhérent est la vulnérabilité au risque de blanchiment d'argent en l'absence d'un environnement contrôlé. Des évaluations sont effectuées par catégories pour déterminer le risque inhérent. Les catégories courantes comprennent les clients, les produits et services offerts, les canaux de distribution, les zones géographiques.
• Évaluation des mesures internes : Les contrôles internes doivent être analysés pour voir dans quelle mesure ils atténuent les risques globaux. Pour assurer le respect de la réglementation LBC pertinente, des contrôles sont utilisés. Les contrôles LBC sont généralement évalués par rapport à plusieurs domaines de contrôle, notamment la formation des employés, la gouvernance d'entreprise, les politiques et procédures, le suivi et les contrôles, ainsi que la détection et la soumission de rapports d'activité suspecte (SAR).
• Détermination du risque résiduel : Le risque résiduel est le risque qui subsiste après que le risque inhérent a été atténué. Il est obtenu en établissant un équilibre entre le degré de risque inhérent et l'efficacité globale des procédures de gestion des risques. Un système de notation à trois niveaux est généralement utilisé pour évaluer le risque résiduel sur une échelle élevée, modérée et faible.

Diapositive 4

Cette diapositive aborde la dernière étape de la mise en place d'un programme de conformité LBC qui consiste en la mise en œuvre de mesures organisationnelles. Quatre piliers principaux doivent être pris en compte : les politiques, procédures et contrôles, la fonction de conformité LBC, l'audit indépendant et le programme de formation des employés.