Programa de Conformidade com AML: Treinamento em Apresentação de Slides

Slide 1

Este slide mostra um guia de três etapas para construir um programa de conformidade com a AML para organizações. As etapas são: Formar um ambiente organizacional, realizar uma avaliação de risco e implementar medidas organizacionais.

Slide 2

Este slide destaca os três elementos necessários para criar um ambiente organizacional. Esses elementos são: cultura corporativa, estratégia corporativa e apoio da gestão.

Notas do instrutor:

• Cultura Corporativa: Para construir efetivamente uma cultura de conformidade com a AML e integrá-la nas operações diárias, é essencial que a liderança da organização comunique a cultura corporativa e o comportamento esperado. A alta administração deve lidar regularmente com lavagem de dinheiro, e casos significativos de não conformidade em violações de lavagem de dinheiro devem ser levados ao seu conhecimento.
• Estratégia Corporativa: O segundo componente é incluir a AML na estratégia de negócios ou de risco da organização. Essa estratégia deve enfatizar claramente os riscos para a organização, juntamente com a cultura corporativa e o comportamento esperado para alcançar suas metas de gerenciamento de riscos.
• Apoio da Gestão: Isso é vital, pois os gerentes da organização são responsáveis por garantir que o tom estabelecido no topo seja seguido nas operações diárias. A comunicação da gestão deve ser clara e apresentada de forma que todos possam entender.

Slide 3

Este slide discute as etapas para conduzir uma Avaliação de Risco de AML. Essas etapas são identificar os riscos inerentes, avaliar as medidas internas e determinar o risco residual.

Notas do instrutor:

• Identificar o risco inerente: O risco inerente é a vulnerabilidade ao risco de lavagem de dinheiro na ausência de um ambiente controlado. As avaliações são feitas em categorias para determinar o risco inerente. Categorias comuns incluem clientes, produtos e serviços oferecidos, canais de distribuição, geografias.
• Avaliar as medidas internas: Os controles internos devem ser analisados para ver quão bem eles mitigam os riscos gerais. Para garantir a conformidade com a regulamentação AML relevante, os controles são usados. Os controles de AML são tipicamente avaliados em relação a várias áreas de controle, incluindo treinamento de funcionários, governança corporativa, políticas e procedimentos, monitoramento e controles, e detecção e envio de SARs (Relatórios de Atividade Suspeita).
• Determinar o risco residual: O risco que ainda está presente depois que o risco inerente foi mitigado é conhecido como risco residual. Ele é obtido estabelecendo um equilíbrio entre o grau de risco inerente e a eficácia geral dos procedimentos de gerenciamento de riscos. Um sistema de classificação de três níveis geralmente é usado para avaliar o risco residual em uma escala de alto, moderado e baixo.

Slide 4

Este slide discute a última etapa da construção de um programa de conformidade com a AML, que envolve a implementação de medidas organizacionais. Existem quatro pilares principais que devem ser considerados, que são: Políticas, procedimentos e controles, função de conformidade com a AML, auditoria independente e programa de treinamento de funcionários.