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“Não importa se uma empresa é grande ou pequena. A estrutura de capital é importante. Sempre foi e sempre será.” -Michael Milken
A estrutura de capital de uma empresa – principalmente, a sua mistura de capital próprio e financiamento de dívida – é um factor substancial na avaliação do negócio. Os níveis relativos de capital próprio e de dívida têm efeitos sobre o risco e o fluxo de caixa. Por sua vez, afeta o valor que um investidor estaria disposto a pagar pela empresa ou por uma participação nela. A estrutura de capital pode ter um impacto severo no retorno que uma empresa obtém para os seus acionistas. Também determina se uma empresa pode sobreviver a uma recessão ou depressão.
O gestor financeiro deve escolher uma estrutura de capital para a empresa que maximize a riqueza dos stakeholders da empresa como um todo. Para fazer isso, é crucial encontrar a combinação ideal de dívida e capital próprio. Isto leva-nos a outro conceito significativo, Estrutura de Capital Ótima , que é a combinação de dívida e capital próprio que maximiza o retorno sobre o capital de uma empresa, maximizando assim o seu valor.
Neste blog, forneceremos nossas principais opções de modelos de gestão financeira que você pode usar para otimizar a estrutura de capital da sua empresa. Esses modelos resultam de uma extensa pesquisa e têm como objetivo auxiliá-lo na elaboração de estratégias financeiras que possam maximizar o lucro e o valor corporativo da sua empresa.
Mas antes disso, vamos mergulhar nos fundamentos da estrutura de capital.
Uma introdução à estrutura de capital
Em palavras simples, o termo estrutura de capital refere-se ao dinheiro utilizado pela empresa para suas operações e financiamento de seus ativos. Geralmente, assume duas formas, ou seja, dívida e capital próprio. O capital social é obtido a partir de ações de propriedade de uma empresa e reivindica seus fluxos de caixa e lucros futuros. O patrimônio também pode vir na forma de ações ordinárias, ações preferenciais ou lucros retidos. O capital da dívida na estrutura de capital da empresa refere-se ao dinheiro emprestado que está em ação no negócio. É levantado na forma de emissões de títulos ou empréstimos. Adicionalmente, a dívida de curto prazo também é considerada parte da estrutura de capital. A estrutura de capital é demonstrada como uma relação dívida/capital ou dívida/capital. Um índice superior a 1,0 significa que a empresa é financiada mais por dívida do que por capital próprio.
Num exemplo simples de estrutura de capital, se os activos de uma empresa provêm de uma emissão de capital no valor de 30 milhões de dólares e de empréstimos que ascendem a 70 milhões de dólares, pode-se dizer que a estrutura de capital é composta por 30% de capital próprio e 70% de dívida.
Estrutura de capital ideal
A questão básica é: qual é a estrutura de capital adequada ou ótima que uma empresa deve seguir para alcançar a maior rentabilidade? A resposta é a proporção de dívida e capital próprio que resulta no menor custo para obtê-los. Esta proporção ideal de dívida e capital próprio refere-se à estrutura óptima de capital. É a melhor combinação de dívida e capital próprio que resulta no menor custo médio ponderado de capital (WACC) da empresa. A determinação da estrutura ótima de capital visa aumentar a riqueza dos acionistas, maximizando o lucro e o valor corporativo. Para otimizar a estrutura, uma empresa pode emitir mais dívida ou capital próprio. A empresa pode utilizar este capital recém-adquirido para investir em novos ativos ou para recomprar dívida/capital atualmente em circulação, como forma de recapitalização.
Modelos de PowerPoint prontos para usar para baixar e incorporar
Aqui estão nossos modelos escolhidos a dedo que ajudarão a otimizar a estrutura de capital da sua empresa. Esses modelos PPT estão prontos para uso, eliminando todo o incômodo de criar qualquer coisa do zero. Modifique facilmente os slides com os detalhes necessários e pronto!
Modelo 1
Aproveitando este slide, você pode apresentar as fontes de financiamento da estrutura de capital da sua empresa. Você pode modificar a tabela fornecida com detalhes de fontes e valores de financiamento. Além disso, você pode destacar a parcela das fontes de financiamento no gráfico de pizza pré-projetado. Por último, você pode anotar os insights significativos obtidos dos dados projetados.
Baixe o modelo de fonte de financiamento da estrutura de capital
Modelo 2
Este modelo do PowerPoint irá ajudá-lo a capturar uma análise financeira da estrutura de capital da sua empresa. Apresenta detalhes da estrutura de capital da empresa mostrando as composições do desempenho financeiro da empresa. O desempenho financeiro é apresentado em termos de beta alavancado, índice de ativos sobre patrimônio líquido, índice de ativos sobre dívida, índice de patrimônio líquido sobre dívida, WACC, porcentagem do custo de propriedade e custo da dívida.
Baixe Análise Financeira da Estrutura de Capital da Empresa PPT
Modelo 3
O modelo de PowerPoint exibido abaixo é uma ferramenta útil para analisar a relação dívida-capital. Este slide destaca a proporção relativa do patrimônio líquido e da dívida utilizada para financiar os ativos de uma empresa. Você pode modificar facilmente a tabela fornecida com os detalhes da dívida e do capital próprio da sua empresa. Além disso, você pode anotar os pontos-chave relacionados ao slide na seção de notas para assistência adicional aos leitores.
Baixe o slide PPT da análise do índice de dívida e patrimônio líquido
Modelo 4
Este slide irá ajudá-lo a capturar a situação atual da dívida da sua empresa. Você pode fornecer a estrutura da dívida da sua empresa adicionando as diversas dívidas na seção de detalhes. Além disso, você pode adicionar o valor da dívida por dois anos consecutivos. Este slide também será útil para comparar a situação atual do endividamento da empresa com o ano passado. O que, por sua vez, será valioso para reunir insights sobre o desempenho do seu negócio .
Baixe o modelo de PowerPoint da situação atual da dívida da empresa
Modelo 5
Analisar a situação patrimonial atual da sua empresa ficará fácil com este slide PPT. Semelhante ao slide anterior, você pode destacar a estrutura patrimonial da sua empresa neste modelo por dois anos consecutivos. Ao fazer isso, você pode comparar a estrutura patrimonial da sua empresa no ano anterior com a do ano atual.
Baixe o slide da situação patrimonial atual da empresa
Modelo 6
A alavancagem financeira denota a confiabilidade de uma empresa em suas dívidas para executar suas operações. O cálculo da alavancagem financeira é essencial para determinar a solvência financeira de uma empresa e a sua dependência dos seus empréstimos. O slide PPT apresentado abaixo irá ajudá-lo a calcular a alavancagem financeira da sua empresa. Você pode mencionar os detalhes do lucro antes de juros e impostos, lucro antes dos impostos do período de cinco anos. Além disso, você pode anotar o índice de alavancagem financeira da empresa. Além disso, use o gráfico bem elaborado para projetar a alavancagem financeira de vários anos. Além disso, você pode destacar as notas principais dos dados projetados na próxima seção deste slide PPT.
Baixe o slide PPT da análise da alavancagem financeira da empresa
Modelo 7
Este slide é uma ferramenta interessante para determinar o padrão do custo do capital próprio versus dívida. Incorporando este modelo, por um lado, você pode destacar o custo do capital próprio e, por outro lado, pode mostrar detalhes do custo da dívida. Por último, você pode mencionar as inferências sobre os padrões do custo do capital próprio versus dívida na próxima seção. Por exemplo, os dados amostrais fornecidos neste slide representam que a empresa está enfrentando uma diminuição no custo do capital próprio à medida que o valor da empresa diminui.
Baixe o modelo PPT de custo de patrimônio versus dívida
Modelo 8
O modelo fornece dados de amostra para uma empresa sobrealavancada que procura mudar para um rácio de endividamento ideal com um custo mínimo de capital. Este slide PPT resume os custos da dívida, do patrimônio líquido, do valor projetado da empresa, dos preços das ações, etc., em diferentes índices de dívida. Com a ajuda deste modelo, você pode modificar os valores com estatísticas específicas da sua empresa para estimar o índice de endividamento ideal.
Baixe o modelo de estimativa do índice de dívida ideal
Modelo 9
Este slide PPT é útil ao fornecer aos leitores as diversas opções por meio das quais uma empresa pode alcançar um mix financeiro ideal. As múltiplas opções para alterar o mix financeiro abordadas neste lado são: Recapitalização de capital, Desinvestimento e utilização de recursos e Novo financiamento de investimentos. O layout elegante e moderno deste slide o torna visualmente atraente.
Baixe maneiras de alterar o modelo de PowerPoint do mix financeiro
Modelo 10
Uma oferta pública inicial (IPO) representa o processo de oferta de ações de uma empresa privada ao público em uma nova emissão de ações. A emissão pública de ações permite à empresa adquirir capital de investidores públicos. Este modelo PPT fornece informações sobre o processo de IPO que a empresa pode usar para captar recursos por meio de capital próprio. Incorporando este slide, você pode consultar e modificar ainda mais os valores do texto para definir o processo de IPO da sua empresa.
Baixe o modelo de processo de oferta pública inicial
Modelo 11
O slide a seguir apresenta detalhes sobre o processo de aquisição alavancada para levantar financiamento de capital. É assim que uma empresa pode reduzir a sua dívida pendente e aumentar significativamente os retornos patrimoniais. Este gráfico de barras coberto neste modelo PPT significa o uso de dívida em uma transação de aquisição alavancada. Além disso, mostra como esse processo aumenta significativamente o retorno patrimonial.
Baixe o processo de aquisição alavancada para aumentar o PPT de financiamento de capital
Modelo 12
O slide é útil para determinar a relação entre a dívida líquida e as tendências dos ativos. Os dados abordados neste modelo mostram que o netblock está a aumentar enquanto a dívida está a diminuir. Portanto, os novos activos acrescentados ao sistema estão a ser financiados através de capitais próprios e de financiamento interno. Fazendo download deste slide, você pode modificar facilmente o gráfico e a seção de resultados principais para atender às suas necessidades.
Baixe o modelo PPT de impacto na dívida
Modelo 13
O modelo PPT exibido abaixo captura a distribuição do patrimônio de uma empresa e analisa o valor do patrimônio emitido em relação ao patrimônio subscrito por um ano. Determina a totalidade das ações publicadas e subscritas. Além disso, cobre os pontos críticos deduzidos dos dados apresentados.
Baixe o modelo de padrão de impacto no patrimônio da empresa
Modelo 14
Nos slides anteriores explicamos como a companhia tem tomado iniciativas para otimizar sua estrutura de capital. Este slide mostra a obtenção do mix ideal de capital de dívida na empresa. Abrange uma tabela pré-desenvolvida com cinco colunas. Abrange o mix dívida-capital, % do custo da dívida, % do custo da dívida e % do custo composto do capital durante quatro trimestres. Os dados de amostra abordados neste slide determinam como a empresa atingirá gradualmente a combinação financeira ideal de dívida e capital próprio para incorrer num custo mínimo de capital no próximo ano. A empresa terá o menor custo de capital com 19% de dívida e 81% de capital próprio.
Baixe o slide Como alcançar o mix ideal de dívida e patrimônio
Modelo 15
Este slide tem como objetivo analisar o desempenho financeiro da empresa com a ajuda de um balanço patrimonial. Este modelo fornece uma visão geral do balanço patrimonial da empresa com informações sobre ativos, passivos e patrimônio líquido para o ano em curso. As empresas também podem utilizar esta ferramenta de contabilidade pré-desenvolvida para facilitar o seu trabalho e, por sua vez, agilizar os processos de trabalho da sua empresa.
Baixe o modelo PPT de demonstrativo de balanço
Para concluir
Escusado será dizer que as empresas que sobreviveram em todos os tempos se concentram nos lucros mais elevados ou máximos. Entretanto, se as empresas não forem orientadas para o lucro, serão esmagadas pelas empresas mais eficientes. Baixe esta apresentação para ajudar sua organização a otimizar o índice de endividamento para maximizar o valor da empresa e reduzir o custo de capital. Esses modelos PPT também serão úteis para o diretor financeiro analisar e apresentar o desempenho financeiro da empresa à gestão de nível superior.
