0 Comment
Customer Reviews
تحليل دوبونت هو أسلوب يستخدم لتقييم الربحية الإجمالية للشركة والصحة المالية. في هذه الطريقة ، يتم استخدام محركات العائد على حقوق الملكية (RoE) لحساب النسبة ، والتي تزودنا بمعلومات عن مصدر النتيجة النهائية (الأرباح) والمجالات المحددة التي يلزم تحسينها.
يستخدم تحليل DuPont أيضًا لتحديد مجالات عمل الشركة التي قد تكون ضعيفة الأداء ، ولقياس الأداء المالي مقابل المنافسين. يسمح هذا للمستثمرين أيضًا بتحديد أولويات مؤشرات الأداء الرئيسية (KPIs).
يجب تقديم البيانات المالية الأولية ونتائج تحليل دوبونت بطريقة مقنعة لأصحاب المصلحة. يعد عرض PowerPoint التقديمي هو الأفضل ، ولكن جدولة البيانات وإنشاء الرسوم البيانية منها يمكن أن تكون مهمة تستغرق وقتًا طويلاً.
نقدم مجموعة PowerPoint هذه مع جميع القوالب التي ستحتاج إليها لتقديم عرض تقديمي مفصل وسهل للعين لتحليل DuPont لمساهميك. تحتوي كل شريحة على الأدوات اللازمة لشرح جانب معين من نموذج DuPont ، بترتيب العرض التقديمي.
الشريحة 1: العنوان - تعرفني بشكل أفضل
ابدأ بالملاحظة الصحيحة وقدم للجمهور ما يجب أن يتطلعوا إليه. أسفل العنوان ، أضف عدد الشرائح لتوجيه جمهورك ، وساعدهم على الانغماس في تقدير تخميني حول مدة العرض التقديمي.
الشريحة 2: تحليل DuPont المقارن
يستخدم هذا النموذج لتقديم المقارنة بين ثلاث شركات من حيث صافي الدخل والإيرادات ومتوسط الأصول وما إلى ذلك. تنقسم نواقل المقارنة إلى معادلات وأرقام محددة.
الشريحة 3: مكونات نموذج دوبونت المكون من ثلاث خطوات
يستخدم هذا القالب لتقديم الأجزاء الثلاثة الأساسية لتحليل DuPont وهي هامش الربح وإجمالي دوران الأصول والرافعة المالية. المكونات الفرعية لكل منها موجودة أيضًا على الشريحة.
الشريحة 4: مكونات نموذج دوبونت المكون من خمس خطوات
يتيح لك هذا النموذج عرض تحليل من خمس خطوات. تشمل هذه الخطوات العبء الضريبي ، وإجمالي دوران الأصول ، والرافعة المالية ، وعبء الفائدة ، وهامش التشغيل. يوجد تعريف وصيغ لهذه الخطوات على الشريحة.
الشريحة 5: تحليل DuPont المقارن مع RoE
جدولة المؤشرات المالية لخمس شركات أو أكثر لسنة معينة باستخدام هذا التصميم. من بين المؤشرات ، العائد على الأصول ، والعائد على حقوق الملكية ، وصافي الهامش ، والمزيد.
الشريحة 6: تحليل دوبونت ربع السنوي
قارن نتائج نموذج دوبونت على أساس ربع سنوي مع هذا الجدول. يعتبر هامش الربح ، ودوران الأصول ، ومضاعف حقوق الملكية ، و RoE بعض العوامل التي يتم أخذها في الاعتبار.
الشريحة 7: تحليل DuPont متعدد السنوات
اعرض نتائج تحليل DuPont متعدد الشركات متعدد السنوات باستخدام شريحة PPT هذه لعرض العائد على حقوق الملكية لكل منها.
الشريحة 8: تحليل العائد على حقوق الملكية
يعرض القالب جداول لتمثيل نتائج نموذج DuPont كما تم تطبيقه للحصول على نتائج لعدد من السنوات وتحليل من ثلاث خطوات. الهدف من كلا النموذجين هو مناقشة RoE.
الشريحة 9: السلاسل الزمنية لتحليل DuPont
اعرض RoE لسلسلة من السنوات المتتالية باستخدام سمة PPT هذه.
الشريحة 10: تحليل DuPont من خمس خطوات لتحليل RoE
على غرار الشريحة رقم ثمانية ، يعرض هذا القالب جدولين مع استخدام الثاني لتقديم نموذج DuPont من خمس خطوات.
الشريحة 11: رمز لتحليل دوبونت
حزمة قوالب PPT المقدمة قابلة للتحرير ، مما يضمن أنه يمكنك تشكيل واستخدام الرموز الإضافية المتوفرة في هذه الشريحة.
الشريحة 12: لا يمكنك أبدًا الحصول على عدد كبير جدًا من الرموز
شريحة أخرى لتزويدك بالأيقونات التي قد تحتاجها لجعل عرضك التقديمي أكثر جاذبية. مرة أخرى ، كل عنصر داخل الشرائح قابل للتعديل بنسبة 100٪. يتم أيضًا توفير مساحة مخصصة ، بناءً على أفضل ممارسات التصميم ، لإضافة المزيد من المحتوى ، والذي يمكنك تنفيذه بعد إضافة المزيد من الشرائح.
الشريحة 13: المكالمة الخفية مع الشكر
لا توجد طريقة أفضل لإنهاء عرض تقديمي من تقدير أعضاء الجمهور على وقتهم. إذا سمح الوقت ، يرجى فتح باب الأسئلة.
تحليل دوبونت: ماذا ولماذا وكيف
يساعدنا تحليل DuPont في الحصول على أدلة تجريبية على الصحة المالية العامة للشركة. تقسم معادلة DuPont العائد على حقوق الملكية (RoE) إلى ثلاث نسب مكونة:
المكون الأول ، هامش الربح ، يقيس قدرة الشركة على جني الأرباح من مبيعاتها.
المكون الثاني ، دوران الأصول ، يقيس كفاءة الشركة في استخدام أصولها لتوليد المبيعات.
المكون الثالث ، مضاعف الأسهم ، يقيس الرافعة المالية للشركة.
كيف تجري تحليل دوبونت؟
لإجراء تحليل DuPont ، تحتاج إلى جمع معلومات مالية عن شركتك من الميزانية العمومية وبيان الدخل وبيان التدفق النقدي. يمكن العثور على هذه المعلومات في التقرير السنوي لشركتك أو على موقع الويب الخاص بها.
بمجرد حصولك على هذه المعلومات ، ستحتاج إلى حساب النسب التالية:
- العائد على حقوق الملكية (RoE): تقيس هذه النسبة مقدار الربح الذي تحققه الشركة مقابل كل دولار من حقوق المساهمين. لحساب هذا الرقم ، ستحتاج إلى قسمة صافي دخل الشركة على حقوق المساهمين.
- العائد على الأصول (RoA): تقيس هذه النسبة مقدار الربح الذي تحققه الشركة لكل دولار من الأصول. لهذا ، عليك تقسيم صافي دخل الشركة على إجمالي أصولها.
- دوران الأصول: تقيس هذه النسبة مدى كفاءة الشركة في استخدام أصولها لتوليد المبيعات. لحساب معدل دوران الأصول ، ستحتاج إلى تقسيم مبيعات الشركة على إجمالي أصولها.
بمجرد حساب هذه النسب ، ستحتاج إلى ضربها للحصول على صيغة DuPont:
RoE = RoA X دوران الأصول
ستمنحك هذه الصيغة العائد الإجمالي على حقوق الملكية للشركة.
مزايا تحليل دوبونت
- تتمثل إحدى المزايا الرئيسية لتحليل DuPont في أنه يسلط الضوء على المناطق التي قد يكون أداء الشركة فيها ضعيفًا.
على سبيل المثال ، إذا كان لدى الشركة عائد منخفض على حقوق الملكية ، فقد يكون ذلك بسبب نقص الربحية. من خلال النظر في مكونات RoE ، يمكن للمديرين تحديد مكان المشكلة واتخاذ خطوات نحو التحسين.
- ميزة أخرى لتحليل DuPont هي أنه يمكن استخدامه لمقارنة الأداء المالي للشركة بأداء منافسيها.
على سبيل المثال ، إذا كان لدى الشركة عائد حقوق ملكية أعلى من منافسيها ، فقد يكون ذلك بسبب أنها أكثر كفاءة في استخدام الموارد.
- أخيرًا ، يمكن استخدام تحليل DuPont للتنبؤ بأداء الشركة المستقبلي. من خلال رؤية العائد على حقوق المساهمين في ضوء ذلك ، يمكن للمديرين تحديد الاتجاهات والتنبؤ بالأداء المالي. يمكن أن تكون هذه المعلومات مفيدة في اتخاذ القرارات بشأن الاستثمار والقرارات الإستراتيجية الأخرى.
يعد نموذج دوبونت أداة قوية للتحليل المالي ، لكن له بعض القيود. لا يأخذ النموذج في الاعتبار الالتزامات الضريبية للشركة. قيد آخر هو أن النموذج لا يأخذ في الاعتبار آفاق نمو الشركة.
على الرغم من ذلك ، فإن نموذج دوبونت هو أداة قيمة للتحليل المالي ويجب أن يكون جزءًا من عملية العناية الواجبة لأي مستثمر.
تطبيقات تحليل دوبونت
الاستخدام الشائع لتحليل DuPont هو المساعدة في تحديد الدوافع الرئيسية للربحية للشركة. من خلال النظر في كيفية تأثير العوامل المختلفة على العائد على حقوق الملكية ، يمكن للشركات الحصول على فهم أفضل لما هو أكثر أهمية بالنسبة إلى أرباحها النهائية. يمكن بعد ذلك استخدام هذه المعلومات لاتخاذ قرارات بشأن التسعير وتطوير المنتجات والتسويق. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن استخدام تحليل دوبونت لقياس أداء الشركة مقابل منافسيها.
يمكن أيضًا استخدام تحليل DuPont للأداء المالي حيث يتم اتخاذ قرارات أكثر استنارة بشأن تخصيص الموارد. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن استخدام تحليل DuPont لتقييم تأثير التغييرات في استراتيجية العمل. من خلال النظر في كيفية تأثير الاستراتيجيات المختلفة على العائد على حقوق الملكية ، يمكن للشركات الحصول على فهم أفضل لأي منها من المرجح أن يكون أكثر نجاحًا.
أخيرًا ، يمكن استخدامه أيضًا للمساعدة في تثقيف الموظفين حول الصحة المالية للشركة. يمكن للمديرين توصيل أهدافهم المالية للموظفين وتحديد مجالات الأولوية الخاصة بهم. وهذا يضمن أيضًا أن الفريق بأكمله ، بغض النظر عن الأقسام ، يسير في نفس الاتجاه.
باستخدام هذه المعلومات ، ستتمكن من فهم وتثقيف والاستفادة من تحليل DuPont كأداة لتحديد الأولويات وتحسين أداء الأعمال.
ملاحظة: للوصول إلى الأدوات اللازمة لتتبع كل قرش يدخل ويخرج من العمل ، تحقق من مدونتنا الحكيمة مع القوالب المضمنة.
